Patrimonio neto personal
Una declaración de patrimonio neto personal ofrece la imagen de la salud financiera de una persona, en un momento en particular. Es un resumen de lo que se posee (bienes), menos lo que se debe a otros (pasivos).
Se utiliza la fórmula: bienes – pasivos = patrimonio neto.
Si los bienes son mayores que los pasivos, la persona tiene un patrimonio neto positivo. Si los bienes son menores que los pasivos, la persona tiene un patrimonio neto negativo. Muchos asesores financieros consideran que tener un patrimonio neto positivo debe ser un objetivo principal.
Razones para preparar una declaración de patrimonio neto
Hay una serie de razones por las que una persona o una familia deberían preparar una declaración de patrimonio neto, generalmente una vez al año.
- Para mantenerse al tanto: Preparar una declaración de patrimonio neto anual le permite a una persona hacer seguimiento de su progreso hacia el logro de metas financieras a largo plazo. Lo ideal sería que el patrimonio neto aumente con el tiempo.
- Una herramienta de planificación: La declaración de patrimonio neto también sirve como una herramienta de planificación. Por ejemplo, una revisión de la declaración de patrimonio neto puede mostrar que una persona tiene muy pocos bienes líquidos (para emergencias) o que las inversiones están demasiado concentradas en un área.
- Los prestamistas podrían pedírselo: El patrimonio neto de una persona es una pregunta común en muchas solicitudes de préstamos. Los programas de ayuda financiera universitaria generalmente requerirán información sobre el patrimonio neto de los padres cuando su hijo presente la solicitud.
- Para ciertas inversiones: Ciertos tipos de inversiones de alto riesgo requieren que los posibles inversionistas tengan un nivel mínimo de patrimonio neto antes de que se les permita invertir dinero.
La preparación de una declaración de patrimonio neto personal
La hoja de cálculo para el patrimonio neto personal que aparece a continuación se puede utilizar para preparar una declaración de patrimonio neto.
- Activos/Bienes: En todas las categorías de bienes (excepto efectivo o equivalentes de efectivo), se debería usar una valoración realista de lo que pagaría por un bien un comprador informado y dispuesto en una transacción imparcial.
- Pasivos/Deudas: Puede ser necesario ponerse en contacto con el prestamista o la tienda para obtener el saldo actual de un préstamo o una cuenta.
Hoja de cálculo para el patrimonio neto personal
Notas aclaratorias
- Bienes líquidos: Efectivo u otros bienes que se pueden convertir fácilmente en efectivo.
- Efectivo y equivalentes de efectivo: Incluyen efectivo en cuentas de cheques o de ahorro y equivalentes de efectivo donde no hay riesgo de ninguna pérdida del principal si el bien se convierte en efectivo. Puede incluir certificados de depósito, fondos del mercado monetario y valores de la Tesorería a corto plazo (menos de un año).
- Dinero que se te debe: Incluye aquellas deudas que se te adeudan en virtud de un acuerdo escrito.
- Valor en efectivo del seguro de vida: Éste es el valor de rescate en efectivo de una póliza de seguro de por vida.
- Bienes de uso personal.
- Bienes de uso doméstico: Incluye muebles, mobiliario, artículos domésticos, electrodomésticos y equipos deportivos y de pasatiempo.
- Automóviles u otros vehículos: Incluye motocicletas, embarcaciones, aviones y vehículos RV.
- Artículos de colección (arte/antigüedades): Incluye artículos que tienen un valor de inversión potencial, así como un valor de interés personal.
- Bienes de inversión: Incluye inversiones con vencimiento o período de tenencia habitual superior a un año.
- Bienes en valores: Incluyen acciones, fondos mutuos de acciones u otras inversiones basadas en las inversiones del mercado de valores.
- Bienes de ingreso fijo: Incluye bonos, fondos mutuos basados en bonos, acciones preferentes u otras inversiones basadas en bonos o bienes de tipo bono.
- Bienes raíces como inversión: Se refiere a la compra de bienes raíces para inversión en lugar de vivienda.
- Intereses comerciales: Incluye la propiedad de valor neto de cualquier negocio en el que participes activamente.
- Mercancías: Son oro, plata u otros metales preciosos. También gemas y contratos de mercancías.
- Parte aportada de los planes de pensión: Se refiere a la cantidad a la que tienes derecho si renuncias hoy.
- Planes IRA o Keogh: Incluye el valor de mercado actual menos los impuestos a pagar.
- Pasivos corrientes: Se refiere a las facturas que vencen hoy o dentro de treinta días.
- Alquiler y servicios públicos: Únicamente incluye los adeudados durante el mes actual.
- Tarjetas de crédito y de cargo: Incluye el monto total adeudado, incluso si únicamente se realizan pagos mínimos.
- Impuestos: Incluye impuestos sobre la renta y la propiedad que vencen en el día.
- Parte corriente de los pasivos a largo plazo: Se refiere a la parte del total de los pasivos a largo plazo a pagarse dentro de los próximos 30 días.
- Pasivos a largo plazo: Son los pasivos que generalmente se pagan durante un período de tiempo prolongado.
