Qué tener en mente sobre el pago único de pensiones

Una oferta de pago único de la pensión te permite recibir una parte o la totalidad de tu beneficio de pensión en un solo pago, en lugar de recibir pagos mensuales. La decisión puede afectar tus ingresos de jubilación, impuestos, cónyuge o beneficiarios y la cantidad de riesgo que asumes.

Antes de decidir, compara la oferta de pago único con tus pagos mensuales esperados de pensión, otras fuentes de ingresos, tu salud, tu esperanza de vida y tus necesidades de gastos a largo plazo. También puede ser conveniente que revises los documentos de tu plan y consultes con un profesional de impuestos, un profesional legal o un profesional financiero.

¿Deberías aceptar una oferta de pago único de la pensión?

No hay una sola respuesta que funcione para cada jubilado. Podría valer la pena considerar un pago único de pensión si ya tienes ingresos predecibles suficientes para cubrir los gastos básicos, tienes otros ahorros y te sientes cómodo administrando el dinero con el tiempo. Puede valer la pena considerar los pagos mensuales de la pensión si quieres ingresos estables durante la jubilación y menos responsabilidad cotidiana por el riesgo del mercado, el momento de los retiros y la administración continua del dinero.

Un punto de partida sencillo es comparar tres cosas:

• Ingresos de jubilación: Seguro Social, pensiones, anualidades, trabajo a tiempo parcial, cuentas de jubilación y otros ahorros.
• Gastos de jubilación: Vivienda, comida, impuestos, transporte, atención médica, pagos de deudas y gastos por estilo de vida.
• Tolerancia al riesgo: Qué tan cómodo te sientes administrando una suma considerable, invirtiéndola y decidiendo cuánto retirar.

Pago único de pensión vs. pagos mensuales

Utiliza esta tabla como punto de partida cuando compares tu oferta de pago único de pensión con pagos mensuales de pensión.

Cuándo podría convenir un pago único de la pensión

Un pago único puede ofrecer flexibilidad, pero también te transfiere una mayor responsabilidad. Puede valer la pena considerarlo si varias de estas afirmaciones se aplican a tu situación:

• Otros ingresos: tienes suficientes ingresos predecibles del Seguro Social, otra pensión, anualidades u otras fuentes para cubrir los gastos básicos.
• Otros ahorros: Tienes ahorros de emergencia y ahorros para la jubilación fuera de la pensión.
• Consideraciones de salud: Tu salud o historia familiar pueden influir en cómo piensas sobre los pagos de por vida.
• Administración del dinero: Te sientes cómodo decidiendo cómo ahorrar, usar y retirar el dinero a lo largo del tiempo.
• Metas de legado: Quieres la posibilidad de dejar activos no utilizados a tu cónyuge, herederos u organización benéfica.
• Apoyo profesional: planeas consultar con un profesional de impuestos, un profesional legal o un profesional financiero antes de aceptar la oferta.

Cuándo podrían convenir los pagos mensuales de la pensión

Los pagos mensuales pueden encajar mejor si tu pensión es una parte importante de tu plan de ingresos de jubilación. Pueden ser especialmente útiles si quieres un pago más predecible, te preocupa vivir más allá de tus ahorros o podrías sentirte tentado a usar un pago único para necesidades que no sean de jubilación.

Podría valer la pena considerar los pagos mensuales de la pensión si:

• Dependes de la pensión para pagar gastos mensuales básicos.
• Tienes buena salud o familiares que han vivido hasta los 80 años o más.
• Tu cónyuge podría necesitar ingresos para el sobreviviente después de tu fallecimiento.
• No quieres administrar un pago considerable ni tomar decisiones sobre los retiros.
• Te preocupa la volatilidad del mercado.
• Prefieres ingresos que dependan menos de tus propias decisiones sobre los retiros.

La Consumer Financial Protection Bureau (CFPB) señala que elegir un pago único transfiere del empleador a ti la responsabilidad de administrar el dinero y puede aumentar el riesgo de que el dinero se agote durante tu vida. La CFPB también señala que los pagos mensuales de pensión pueden ayudar a reducir el riesgo de quedarte sin dinero más adelante en la vida.

Reglas fiscales aplicables al pago único de pensiones

Los impuestos pueden influir en si un pago único de la pensión se ajusta a tu plan de jubilación. En muchos casos, la parte gravable del pago único puede incluirse en tus ingresos del año en que la recibes, a menos que se transfiera a un plan de jubilación elegible o a una Cuenta Individual de Jubilación (IRA, por sus siglas en inglés). El Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) indica que actualmente no se adeudan impuestos sobre la parte de una distribución de pago único que se transfiera, mientras que cualquier parte que no se transfiera generalmente se declara como ingreso ordinario.

Revisa la explicación escrita del plan y considera hablar con un profesional de impuestos antes de decidir.

Transferencia directa vs. pago a tu nombre

Una transferencia directa envía la parte gravable de tu pago único de pensión, desde el administrador del plan a un plan de jubilación elegible o a una IRA. Esto puede ayudar a diferir los impuestos, y no se retienen impuestos del monto de la transferencia. Si la distribución se te paga directamente a ti, el IRS generalmente tienes 60 días para transferir la totalidad o una parte del pago, pero es posible que se retenga cierta cantidad de impuestos.

Consideraciones sobre el retiro prematuro

Si recibes una distribución gravable antes de los 59 años y medio y no la transfieres, puede aplicar un impuesto adicional del 10% a menos que haya una excepción disponible. Debido a que las reglas fiscales pueden variar según el tipo de plan, tu edad y cómo se maneje el dinero, considera hablar con un profesional de impuestos antes de elegir un pago único.

Consideraciones sobre beneficios para el sobreviviente y cónyuge

Si estás casado, la decisión de tu pensión también puede afectar a tu cónyuge. Algunos planes ofrecen una opción de anualidad conjunta y de sobreviviente, que puede continuar pagando una parte del beneficio al cónyuge después del fallecimiento del participante.

El IRS explica que una anualidad conjunta y de sobreviviente calificada paga beneficios de jubilación al participante en forma de anualidad de por vida y, después de su fallecimiento, una anualidad de sobreviviente al cónyuge sobreviviente. En algunos casos, puede ser necesario el consentimiento del cónyuge para renunciar a este tipo de beneficio, y dicho consentimiento podría tener que ser atestiguado por un representante del plan o un notario.

Antes de aceptar un pago único, pregunta al administrador de tu plan:

• ¿Qué opciones de beneficios para el sobreviviente están disponibles?
• ¿Mi cónyuge necesitaría dar su consentimiento para el pago único?
• ¿Cuánto cambiarían los pagos mensuales con una opción para el sobreviviente?
• ¿Qué sucede con los pagos después de mi fallecimiento?
• ¿El pago único afectaría los beneficios asignados mediante una orden de divorcio u otro acuerdo legal?

Cobertura de la PBGC y protección del plan

Si tu preocupación es la estabilidad del plan, pregunta si tu plan de pensión está cubierto por la Pension Benefit Guaranty Corporation o PBGC. La PBGC indica que brinda ciertas protecciones a los planes de un solo empleador administrados por la PBGC, pero la cobertura está sujeta a límites legales y no se aplica a todos los tipos de beneficios.

Si la PBGC se hace cargo de un plan de pensión, normalmente proporciona beneficios mensuales de por vida. Las opciones de pago único pueden estar disponibles solo para beneficios más pequeños bajo ciertas reglas de terminación del plan.

Pregunta al administrador de tu plan:

• ¿Mi plan de pensión está cubierto por la PBGC?
• ¿Podría alguna parte de mi beneficio estar por encima de los límites de la PBGC?
• ¿Qué protecciones tendría si mantengo los pagos mensuales?
• ¿Qué protecciones tendría si transfiero el pago único a una cuenta IRA o a otro plan de jubilación?

Tasas de interés y ofertas de pago único de la pensión

Las tasas de interés pueden afectar algunos cálculos de pago único de la pensión. El IRS publica tasas de segmento de valor presente mínimo que pueden utilizarse para ciertos cálculos del valor presente de las pensiones conforme a la Sección 417(e). Debido a que la fórmula del plan y el momento en que tomes la decisión pueden influir, pregúntale al administrador de tu plan cómo se calculó la oferta de pago único y si el monto podría cambiar si esperas.

La PBGC señala que las personas que buscan información sobre las tasas de interés que utilizan sus planes para determinar pagos únicos deberían comunicarse directamente con su plan.

Preguntas que debes hacer antes de aceptar un pago único de la pensión

Antes de firmar el formulario de elección, considera pedirle a tu empleador o al administrador de tu plan los detalles por escrito sobre la oferta. Tal vez quieras preguntar:

• ¿Cuál es la fecha límite para tomar la decisión?
• ¿Puedo cambiar de opinión después de hacer la elección?
• ¿Cómo se calculó el pago único?
• ¿Qué opciones de pago mensual están disponibles?
• ¿Hay una opción conjunta y de sobreviviente?
• ¿El pago único es elegible para una transferencia directa?
• ¿Qué pasa si el pago se me envía directamente a mí?
• ¿Qué cuotas, impuestos o multas podrían aplicar?
• ¿Cómo afectaría esto a mi cónyuge, beneficiarios o plan patrimonial?
• ¿Se pierden algunos beneficios por jubilación anticipada o para el sobreviviente al elegir el pago único?
• ¿Qué protecciones tengo si mantengo los pagos mensuales?
• ¿Qué protecciones tengo si transfiero el dinero a una IRA o a otro plan de jubilación?

Cómo comparar tu oferta de pago único de la pensión

Piensa en la decisión como una comparación de ingresos para la jubilación, no solo como una cuestión de cuál cifra parece mayor hoy. Un pago único considerable puede parecer atractivo, pero los pagos mensuales pueden proporcionar una valiosa estabilidad de ingresos. La mejor opción depende de cómo se adapte cada alternativa a tu situación general de jubilación.

Considera estos pasos:

1. Suma los ingresos predecibles. Incluye el Seguro Social, otras pensiones, ingresos de anualidades, trabajo a tiempo parcial y otras fuentes de ingresos estables.
2. Estima los gastos básicos. Incluye vivienda, comida, impuestos, servicios públicos, transporte, seguro, pagos de deudas y atención médica.
3. Identifica la diferencia entre tus ingresos y gastos. Compara los ingresos mensuales con los gastos mensuales antes de incluir los gastos discrecionales.
4. Revisa las necesidades de tu cónyuge. Considera si un cónyuge o dependiente podría necesitar ingresos después de tu fallecimiento.
5. Evalúa diferentes expectativas de vida. Piensa en cómo funcionaría tu elección si vives más de lo esperado.
6. Compara los impuestos. Consulta con un profesional de impuestos para revisar las opciones de transferencia, la retención y el posible impacto fiscal.
7. Revisa el apoyo para la administración del dinero. Decide si te sientes cómodo administrando los fondos o si necesitas ayuda profesional.

Preguntas frecuentes sobre los pagos únicos de pensiones

¿Un pago único de pensión es gravable?

Un pago único de la pensión puede estar sujeto a impuestos, según el monto, el tipo de plan y si transfieres la parte gravable. El IRS indica que actualmente no se adeudan impuestos sobre la parte de una distribución de pago único que se transfiere, mientras que cualquier parte que no se transfiera generalmente se declara como ingreso ordinario.

¿Puedo transferir el pago único de una pensión a una IRA?

Es posible que puedas transferir la totalidad o una parte de un pago único de pensión elegible a una cuenta IRA o a otro plan de jubilación elegible. El IRS indica que se pueden realizar transferencias directas de un plan de jubilación a otro plan de jubilación o a una IRA, y que puede estar disponible una transferencia dentro de 60 días cuando la distribución se te paga directamente. Algunas distribuciones no son elegibles para transferencia, por lo que debes revisar la explicación por escrito del plan y considerar orientación fiscal.

¿Es mejor recibir un pago único de pensión o pagos mensuales?

Depende de tus necesidades de ingresos durante la jubilación, tu salud, expectativa de vida, las necesidades de tu cónyuge, tu situación fiscal y qué tan cómodo te sientas administrando el dinero. Un pago único puede ofrecer mayor flexibilidad, mientras que los pagos mensuales de la pensión pueden brindar ingresos más predecibles.

¿Cómo afectan las tasas de interés a una oferta de pago único de la pensión?

Algunos cálculos del pago único de una pensión utilizan fórmulas y supuestos del plan que pueden incluir las tasas de interés, la expectativa de vida y el momento del pago. Pregúntale al administrador de tu plan cómo se calculó tu oferta y si el monto podría cambiar si esperas.

¿Puedo recibir una parte como pago único y otra parte en pagos mensuales?

Algunos planes pueden permitir que recibas una parte como pago único y otra parte en pagos mensuales, pero no todos ofrecen esta opción. La PBGC señala que la posibilidad de combinar distintos tipos de pago depende de tu plan, por lo que debes consultar con el administrador de tu plan.

Habla con un profesional antes de decidir

La decisión de aceptar un pago único de la pensión puede afectar tus ingresos durante la jubilación por muchos años. También puede afectar tus impuestos, los ingresos de tu cónyuge, los planes patrimoniales y la cantidad de riesgo que asumes. Antes de aceptar una oferta, considera revisar los documentos del plan con un profesional de impuestos, un profesional legal o un profesional financiero.

Un agente de State Farm también puede ayudarte a analizar opciones de ingresos para la jubilación que podrían ajustarse a tu situación financiera general. Tomarte el tiempo para comparar tus opciones puede ayudarte a tomar una decisión más informada.