Qué tener en mente sobre el pago único de pensiones

Las pensiones proporcionan un ingreso garantizado de por vida al momento de la jubilación y, si se elige, un ingreso para tu cónyuge sobreviviente. Sin embargo, puede haber situaciones en las que resulte más beneficioso recibir un pago único. La situación de cada persona es única, pero aquí hay algunos factores generales que querrás considerar al sopesar tus opciones.

Ahorros para la jubilación

Puede parecer atractivo aceptar un pago único y utilizarlo para viajar o saldar deudas, pero piensa si tendrás suficiente dinero para vivir a largo plazo.

Lo primero que querrás considerar es la cantidad de dinero en tus ahorros para la jubilación. ¿Es suficiente para vivir durante tus años de jubilación? ¿De qué otras fuentes de ingresos puedes disponer? ¿Planeas conseguir un trabajo a medio tiempo? ¿Planeas convertir tu pasatiempo de toda la vida en un negocio?

Reglas fiscales aplicables al pago único de pensiones

A continuación, querrás considerar cómo pueden afectar a tu decisión las consecuencias fiscales.

Impuestos sobre la renta

Todo el dinero recibido de una pensión se grava como ingreso ordinario, independientemente de si recibes pagos mensuales o si lo aceptas como un pago único. Si se te cobran impuestos inmediatamente después de recibir el pago único o más tarde depende de lo que hagas con el dinero cuando lo recibas.

• Impuesto gravado inmediatamente: Si el dinero no se transfiere a una cuenta con impuestos diferidos, pagarás el impuesto sobre la renta ordinario sobre la cantidad del pago único cuando lo recibas.
• Impuesto gravado posteriormente: Si el dinero se transfiere a una Cuenta Individual de Jubilación (IRA, por sus siglas en inglés), no se te cobrarán impuestos en ese momento; sin embargo, cualquier distribución de la IRA se gravará como ingreso ordinario.

Impuesto sobre patrimonio

Tu decisión de aceptar un pago único afectará a la inclusión o no de tu pensión como parte de tu patrimonio gravable.

• Excluido del impuesto sobre patrimonio: Los pagos de pensiones no se incluirán en tu patrimonio gravable si los pagos de ingresos cesan a tu fallecimiento o al de tu cónyuge.
• Incluido en el impuesto sobre patrimonio: Con la opción de pago único, el valor restante de la cuenta se incluirá en tu impuesto sobre patrimonio.

Expectativa de vida

Piensa en cuántos años esperas vivir.

Si tienes mala salud o antecedentes familiares de una esperanza de vida corta, recibir un pago único puede ser una opción atractiva. Sin embargo, existe el riesgo de que puedas sobrevivir a los fondos, dependiendo del rendimiento de la inversión y de cuánto se necesite para obtener ingresos.

No puedes sobrevivir al ingreso de la pensión. Si gozas de una salud relativamente buena y anticipas que te quedan muchos años, puede ser más beneficioso pensar en aceptar los pagos de la pensión.

¿De cuánto dinero estamos hablando?

Cuanto menos tiempo tengas en tu carrera y/o menor sea tu antigüedad en la compañía, menor podría ser la oferta de pago único de las pensiones — si es una cantidad insignificante — es posible que quieras tomar la oferta de pago único e invertirlo para tu futuro.

¿Cómo están tus habilidades para administrar el dinero?

Las pensiones proporcionan un flujo de ingresos fijo garantizado, y tu empleador asume el riesgo de inversión al realizar pagos de pensiones de beneficios definidos. Cuando aceptas un pago único, asumes el riesgo de invertir los fondos para generar ingresos de jubilación.

Las fluctuaciones del mercado y los cambios en las tasas de interés pueden repercutir en el valor futuro del pago único y tus ingresos disponibles. Piensa si estás dispuesto a correr el riesgo.

¿Cuál es el plan para tu legado?

En el caso de los ingresos de pensiones, por lo general, no queda nada para tus herederos después de que tu cónyuge y tú fallezcan (a menos que hayas elegido tu pensión durante un determinado período de años).

Con la cantidad del pago único, todos fondos restantes se pueden usar para dejar un legado a tus herederos o incluso a tu organización benéfica favorita.

Consulta a un profesional.

Un profesional financiero puede ayudarte a analizar tus opciones mientras decides qué es lo mejor para ti.