¿Qué es una cuenta IRA conyugal?

Una cuenta IRA conyugal permite que un cónyuge con empleo contribuya a la cuenta IRA de su cónyuge que no gana ingresos. La cuenta IRA conyugal puede ser Tradicional o Roth y se establece a nombre del cónyuge que no trabaja. Esta estrategia puede ser útil para ayudar a maximizar sus ahorros de jubilación como pareja.

Límites de contribución de la cuenta IRA conyugal

¿Te preguntas quién puede contribuir a una cuenta IRA conyugal? Bajo las leyes vigentes, la mayoría de las parejas pueden contribuir hasta $12,000 ($6,000 cada uno) a sus cuentas IRA en el 2022, siempre que su compensación combinada sea al menos de $12,000 para el año en que se hagan las contribuciones. Esto significa que el cónyuge con menor o sin compensación puede contribuir $6,000 a un plan de jubilación para el 2022. Esa cantidad aumenta hasta $7,000 cuando esa persona cumple 50 años, y el plan se puede establecer como una cuenta IRA Roth o IRA Tradicional. Para el 2023, el límite aumenta a $6,500 cada uno ($7,500 si tienes 50 años o más).

Límites de ingresos de la cuenta IRA conyugal

Las contribuciones a la cuenta IRA conyugal se presentan cada año al Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) en la declaración conjunta de impuestos federales sobre la renta. Si tú o tu cónyuge están cubiertos por el plan de un empleador, la contribución a la cuenta IRA Tradicional conyugal podría verse limitada por una deducción de los impuestos federales sobre la renta. Si tu cónyuge está cubierto por el plan de un empleador, las parejas pueden hacer una deducción completa basada en su ingreso bruto ajustado modificado y combinado. Haz clic en uno de los enlaces siguientes para revisar las cantidades basadas en los ingresos:

• IRA Tradicional: selecciona el ingreso bruto ajustado modificado en el menú desplegable y revisa la tabla de ingreso bruto ajustado modificado y combinado.
• IRA Roth: selecciona los límites de contribución anual en el menú desplegable.

Si puedes deducir la contribución de la cuenta IRA Tradicional, entonces pagarás impuestos por la contribución deducible y las ganancias cuando las retires al jubilarte. Si no puedes deducir la contribución ahora, entonces no tendrás que pagar impuestos por las contribuciones no deducibles en el futuro.

Aunque no puedas deducir la contribución a la cuenta IRA conyugal, bien sea porque el ingreso de tu familia es muy alto o porque has elegido una cuenta IRA Roth en lugar de una cuenta IRA Tradicional, considera hacerla de todas formas para ayudar a contribuir al futuro financiero de tu familia. Independientemente de cómo ahorres, cualquier cosa es mejor que nada.

Deberían revisarse los detalles de las directrices del Servicio de Impuestos Internos.

Reglas de la cuenta IRA conyugal

Aquí tienes algunas directrices de la cuenta IRA conyugal para que tú y tu cónyuge tengan en cuenta:

• Ingreso ganado: un cónyuge debe tener suficientes ingresos como para cubrir las contribuciones de ambas partes.
• Declarar impuestos conjuntamente: tú y tu cónyuge deben declarar impuestos como “casado que presenta una declaración conjunta”.
• Sin copropiedad: la cuenta IRA conyugal debe abrirse a nombre del cónyuge que no trabaja.

Considera la posibilidad de hablar con un profesional para ver qué tipo de cuenta IRA es la mejor para ti y tu cónyuge.