Familiarízate con estos términos de uso frecuente en la industria de los servicios financieros

Familiarize yourself with these frequently used industry financial services terms

Hombre mirando un gráfico en una tableta

Seguramente has notado que cuando se habla de finanzas, muchas veces se utilizan palabras, términos y conceptos algo complejos que pueden terminar pareciéndose a una sopa de letras. Por eso, queremos compartir contigo una lista con las explicaciones de los términos más usados para ayudarte a entenderlos un poco más:

401(k)

Plan de retiro que contempla contribuciones definidas que algunas empresas ofrecen a sus empleados. Algunas empresas aportan una cantidad equivalente a la que el empleado contribuye. En el caso de querer retirar esos fondos antes de la edad determinada, se deben pagar penalidades tributarias.

Plan de ahorros 529

Es un programa para financiar los gastos de educación superior de tus hijos y es patrocinado por cada estado. Cualquier persona puede contribuir y el dinero se suele invertir en un portafolio de acciones, bonos o fondos mutuos. Las extracciones están exentas de impuestos federales si se utilizan para gastos de educación superior que cumplan con los requisitos. Las extracciones para fines no relacionados con la educación están sujetas a los impuestos federales correspondientes, más una penalidad tributaria del 10 por ciento.

Tasa de interés anual (APR en inglés)

Esta tasa refleja el costo del préstamo como una tasa anual. Podría ser mayor que la tasa de interés fijada en la nota y podría incluir ciertos cargos que el recipiente del préstamo deberá pagar para la extensión del crédito. 

Porcentaje de utilidad anual (APY en inglés)

Este porcentaje refleja el interés total que se acumulará según la tasa de interés y el método de cálculo de la institución, asumiendo que los costos y el interés acumulado permanezcan en la cuenta por un año de 365 días.  

Activos

Son los artículos de valor económico, como dinero en efectivo, valores, cuentas a cobrar, inventarios, equipos de oficina, bienes raíces, vehículos y otras propiedades.

Categoría de activos

Se refiere al tipo de inversión, como acciones bursátiles, bonos, bienes raíces o dinero en efectivo.

Estrategia balanceada de inversiones

Es un método de asignación de portafolio diseñado para proporcionar ingresos y apreciación del capital sin incurrir en riesgos excesivos.

Beneficiario

Persona, institución, fideicomisario o patrimonio que recibe (o con derecho a recibir) beneficios según lo especifique un testamento, póliza de seguros, plan de jubilación, fideicomiso u otro tipo de contrato tras el deceso de una persona.

Bonos

Los bonos son una obligación financiera emitida por un gobierno o institución con un término que normalmente excede los cinco años. En la mayoría de los casos, se trata de una promesa de pago del capital principal y del interés correspondiente en una fecha específica. Suelen estar garantizados y tienen prioridad sobre los accionistas en caso de que una empresa sea declarada insolvente y sus activos sean distribuidos.

Certificado de depósito (CD en inglés)

Son certificados de ahorros con términos específicos, que devengan intereses, asegurados por la FDIC. Pueden brindar potencialmente mayores tasas de retorno que la mayoría de los demás productos bancarios de depósitos, a cambio de mantener los fondos intactos durante el término del certificado. Las extracciones realizadas antes del vencimiento  podrían estar sujetas a penalidades por extracción prematura. Son cuentas de bajo riesgo y bajo retorno, conocidas como depósitos a plazo fijo, ya que el propietario de la cuenta se compromete a mantener los fondos en la cuenta por un plazo específico, que fluctúa entre los 12 meses y los 5 años. 

Interés compuesto

Este interés se calcula mediante la adición del interés devengado durante el período en curso al capital principal y al cálculo del interés del período siguiente para esta suma total compuesta.

Coverdell Education Savings Account (ESA)

Esta cuenta fue creada para ayudar a los padres o a otras personas a financiar la educación de un menor. Aunque las contribuciones no pueden deducirse de los impuestos, las distribuciones destinadas a gastos de educación, que reúnan los requisitos, quedan exentas de impuestos. Eso sí, cuentan con algunas restricciones: la totalidad de los fondos de la cuenta deberá retirarse antes de que el beneficiario cumpla los 30 años de edad; las extracciones que ocurran después de dicha fecha, o que sean utilizadas con cualquier propósito que no sea un gasto calificado y relacionado con la educación, están sujetas a los impuestos federales sobre la renta y a una penalidad impositiva.

Cuenta de custodia

Es una cuenta administrada por una persona o entidad (custodio) para el beneficio de otra persona, habitualmente en un banco, fondo mutuo o firma de corretaje.

Financiamiento de deudas

Es el financiamiento mediante la venta de bonos, letras de cambio o pagarés a personas o instituciones.

Diversificación

Estrategia de portafolio creada para reducir riesgos al combinar una variedad de inversiones con diversas cracterísticas de volatilidad, como accciones, bonos y propiedades de bienes raíces. La diversificación ayuda a disminuir el potencial de altas y bajas, y resulta en un desempeño más consistente bajo una amplia gama de condiciones económicas, pero no garantiza utilidades netas ni ofrece protección contra pérdidas en caso de un mercado en declive.

Financiamiento mediante acciones

Financiamiento mediante la venta a accionistas de intereses de propiedad.

Patrimonio

El patrimonio es el conjunto de los activos y pasivos de una persona.

Planificación patrimonial

Preparación de un plan de administración y disposición del patrimonio de una persona mediante testamentos, fideicomisos, regalos, poderes notariales y otros métodos.

Seguro de propietario de vivienda

Este seguro proporciona cobertura contra pérdidas y daños a las viviendas, por lo general viviendas unifamiliares. Es un seguro obligatorio exigido por la mayoría de los prestamistas hipotecarios. También protege contra las pérdidas o daños causados a la propiedad personal del asegurado, como muebles, ropa y otros artículos, así como contra responsabilidad legal derivada de lesiones personales o daños a la propiedad de otra persona.

Inflación

La inflación es el aumento generalizado de los precios de bienes y servicios en una economía. Dicha suba es habitualmente calculada por el Índice de Precios al Consumidor y por el Índice de Precios al Productor. Mientras el costo de los bienes y servicios continúa subiendo a lo largo del tiempo, el poder adquisitivo de un dólar disminuye, esto significa que, lo que antes se compraba con un dólar ahora cuesta más.

Cuenta de Retiro Individual (IRA en inglés)

Es una cuenta de retiro individual con impuestos diferidos que permite asignar un máximo de $5,500 anuales (para el año fiscal 2013 y $1,000 adicionales para los de 50 años y más), ganancias diferidas hasta que las extracciones comiencen a la edad de 59 y medio o después (o antes, con una penalidad tributaria del 10%). Solo quienes no participan en un plan de pensiones en su lugar de empleo, o quienes participan y reúnen determinados requisitos de salario, pueden hacer contribuciones deducibles a una cuenta IRA tradicional. Dichas contribuciones se deducen del salario ese año y el crecimiento se acumula libre de impuestos hasta que los fondos se retiren. Las demás personas pueden hacer contribuciones a una cuenta IRA tradicional, pero de manera no deducible.

Responsabilidad financiera/pasivos

Son las obligaciones legales, deudas, reclamos o pérdidas potenciales.

Activos convertibles

Son aquellos activos que pueden convertirse con facilidad en efectivo.

Seguro de vida

Es un seguro que paga una suma determinada a un beneficiario designado tras el deceso del asegurado.

Seguro de cuidados a largo plazo

Este seguro brinda cobertura para servicios de cuidados médicos o personales fuera del entorno de un hospital, como en un hogar de ancianos o en la residencia del asegurado.

Medicaid

Es un programa financiado por el gobierno federal y los gobiernos estatales. Costea los cuidados médicos de quienes no pueden pagarlos.

Medicare

Medicare es un programa federal de seguro de salud para las personas mayores provisto por la Ley del Seguro Social.

Cuenta del mercado monetario

Esta es una cuenta de ahorros asegurada por el gobierno federal que brinda muchos de los mismos servicios de las cuentas corrientes, pero con ciertas limitaciones. Puede ser útil para reservar fondos destinados a inversiones a realizarse en un futuro cercano o para depositar fondos procedentes de la venta de inversiones recientes. Aunque son seguras y gozan de un alto índice de liquidez, podrían brindar tasas de interés más bajas que las de otros tipos de inversiones.

Fondos mutuos

Este tipo de fondo combina el dinero de muchas personas y lo invierte en acciones, bonos y otros activos, conocidos en su conjunto como el portafolio del fondo. Los accionistas son propietarios de acciones, que representan parte de estos activos. Las inversiones en los fondos mutuos están expuestas a los riesgos del mercado bursátil, lo cual podría resultar en una posible pérdida de capital.

Patrimonio neto

Es la suma del total de activos menos el total de pasivos.

Pensión

Es un beneficio que las empresas (que ofrecen un plan de jubilación) pagan a los empleados que se jubilan.

Seguro de vida permanente

Proporciona cobertura continua a lo largo de la vida del asegurado, y no por un número específico de años. Puede acumular capital que el propietario puede extraer o usar para incrementar el beneficio pagadero después de su muerte.

Persona

Se refiere a una persona natural (un ser humano) o una entidad legal, como una corporación, asociación o fideicomiso.

Portafolio

Es el conjunto de inversiones de propiedad de una persona u organización. Suele incluir acciones, bonos y fondos.

Capital principal

Es la cantidad recibida en calidad de préstamo, o parte de dicha cantidad, que se debe, sin incluir los intereses. También se utiliza para referirse a la cantidad original invertida o depositada.

Seguro hipotecario privado (PMI en inglés)

Es un seguro contra pérdidas sufridas por una entidad prestamista en caso de incumplimiento del prestatario (deudor hipotecario). Emitido por una companía de seguros privada. Las primas son pagadas por el prestatario y se incluyen en los pagos de la hipoteca.

Tasa de retorno

Es la tasa anual de retorno sobre una inversión, calculada como un porcentaje de la cantidad invertida inicialmente.

Seguro de inquilino

Es el seguro que protege a las personas que residen en una vivienda, apartamento u otro local rentado cuyo propietario es otra persona. Cubre daños por pérdidas o daños a la propiedad personal del asegurado, como muebles, ropa y otros bienes, y contra responsabilidad legal personal, derivada de lesiones o daños a la propiedad.

Reinversión

Es la transferencia de fondos exenta de impuestos de un plan de jubilación calificado a una cuenta de retiro individual (IRA) u a otro plan calificado dentro de un plazo especificado (60 días). También, es la transferencia de fondos entre cuentas tributarias calificadas.

Cuentas Roth IRA

Es un tipo de cuenta de retiro individual (IRA) que permite que los contribuyentes, sujetos a determinados límites de ingresos, ahorren para su jubilación. Los ahorros están exentos de impuestos. Las contribuciones pueden deducirse de los impuestos, pero las extracciones, sujetas a determinadas reglas, no pagan impuestos federales.

Seguro Social

Programa para discapacitados o jubilados establecido bajo la Ley del Seguro Social de la Ley de Retiro Ferroviario.

Acción

Es el valor que significa un interés de propiedad (capital) en una corporación y representa una porción compartida de los dividendos y activos netos de dicha corporación.

Impuestos diferidos

Es el aplazamiento del pago de impuestos sobre los ingresos. Se utiliza en cuentas IRA, en los planes 401(k), Keogh, en anualidades y en cuentas de propiedad de acciones para empleados.

Seguro de vida a plazo fijo

Seguro de vida que provee cobertura por un número específico de años.

Pagaré del tesoro

Es una obligación de pago negociable emitida por el gobierno de Estados Unidos y respaldada por la plena fe y crédito de Estados Unidos. Tiene un plazo de madurez de entre dos y diez años.

Fideicomiso

Es una cuenta mediante la cual un fideicomisario ejerce propiedad y control de un patrimonio para beneficio propio o de otra persona.

Fideicomiso en vida

Es el fideicomiso que se realiza en vida de la persona que lo crea.

Fideicomiso testamentario

Se crea a partir de un testamento; por lo tanto, tiene vigencia después de la muerte de una persona.

Testamento

Un testamento es la declaración con validez jurídica que especifica la distribución de los bienes de una persona después de su muerte. 

Divulgaciones

Los valores no están asegurados por la FDIC, no están garantizados por el banco y están sujetos a riesgos de inversión, incluyendo posibles pérdidas del principal.

Ni State Farm® ni sus agentes proveen asesoría fiscal o legal.